Начало

Помощь в разработке внутренних документов


Пакет документов "Инспекционные проверки Банком России в НФО"

Центробанк начинает проверять некредитные финансовые  организации столь же тщательно, как и банки. Рано или поздно в дверь каждой НФО постучится Центральный Банк с поручением на проведение проверки.  Мы предлагаем разработанные в соответствии с требованиями  Инструкции ЦБ РФ N151-И от 24.04.2014 типовые внутренние нормативные документы, которые должны быть в каждой НФО

Перечень документов, входящих в пакет:

  1. Положение по взаимодействию с ЦБ по проведению инспекционных проверок
  2. Акт приема - передачи документов
  3. Опись выборок информации
  4. Опись предоставляемых электронных документов
  5. Акт приема - передачи помещения
  6. Акт передачи оборудования  на период проведения проверки
  7. Акт ревизии денежной наличности
  8. Журнал учета переданных документов

Стоимость пакета: 7 000 рублей

 

Учётная политика организации

Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" предписывает всем организациям самостоятельно формировать учетную политику для целей бухгалтерского учета. 
Как правило, в начале нового финансового года каждая организация пересматривает учетную политику, которой пользовалась в течение предшествующего отчетного периода, корректируя или  внося определенные изменения и дополнения.
 
В текущем году   Банк России, в соответствии с реализацией мероприятий по переходу на ЕПС и ОСБУ, запрашивает у поднадзорных организаций ( в т.ч. ломбардов и СКПК) проекты подготовленных методологических материалов.
Мы подготовили проект типовой Учетной политики, с учетом всех последних изменений в ОСБУ, на основании которой некредитные финансовые организации смогут предоставить ЦБ РФ документацию, соответствующую плану перехода на единый план счетов и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ЕПС и ОБСУ) и использовать ее как основу для работы в 2018 и 2019 году
 
Для тех НФО, которые, согласно разработанному ЦБ РФ "Плану перехода некредитных финансовых организаций на ЕПС и ОБСУ", ещё могут работать в соответствии с РСБУ мы  предлагаем Учётную политику на основании действующих Российских стандартов бухгалтерского учета.

Учетная политика,  разработанная  в соответствии с ОСБУ

Перечень документов, входящих в пакет:

  1. Приказ 
  2. Учетная политика организации 
  3.  ПРИЛОЖЕНИЯ к Учетной политике:
  • Приложение 1 ?Рабочий план счетов (в соответствии с ЕПС)? 
  • Приложение 2 ?Первичные документы? 
  • Приложение 3 ?Правила документооборота? 
  • Приложение 4 ?Проведение инвентаризации? 
  • Приложение 5 ?Внутренний контроль? 
  • Приложение 6 ?Оценка справедливой стоимости? 
  • Приложение 7 ?Учет основных средств? 
  • Приложение 8 ?Учет нематериальных активов? 
  • Приложение 9 ?Учет инвестиционного имущества?
  • Приложение 10 ?Учет долгосрочных активов?
  • Приложение 11 ?Учет запасов? 
  • Приложение 12 ?Учет средств труда? 
  • Приложение 13 ?Учет займов? 
  • Приложение 14 ?Учет вознаграждений работникам ? 
  • Приложение 15 ?Учет привлеченных средств?
  • Приложение 16 ?Учет доходов и расходов?
  • Приложение 17 ?Учет исправлений?
  • Приложение 18 ? Учет событий после отчетного периода?
  • Приложение 19 ?Учет ОНО и ОНА? 
  • Приложение 20 ? Правила  соблюдения кассовых операций? 
  • Приложение 21 ? Порядок передачи документов б/у при смене руководителя (главного бухгалтера) организации? 
Приложения включают, сгруппированные по видам операций, все бухгалтерские записи (проводки) регламентируемые ОСБУ для отражения операций на счетах бухгалтерского учета.
 
Общий объем ? 317 стр.
 

Стоимость комплекта: 30 000 рублей

Учетная политика, разработанная в соответствии с РСБУ

Перечень документов, входящих в пакет:

  1. Приказ
  2. Учетная политика организации
  3. ПРИЛОЖЕНИЯ к Учетной политике:
  • Приложение  1 ?Рабочий план счетов (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н)? 
  • Приложение  2 ?Первичные документы? 
  • Приложение  3 ?Проведение инвентаризации? 
  • Приложение 4 ?Внутренний контроль? 
  • Приложение 5 ?Учет основных средств? 
  • Приложение 6 ?Учет нематериальных активов? 
  • Приложение 7 ?Учет запасов? 
  • Приложение 8 ?Учет доходов и расходов? 
  • Приложение 9 ?Учет исправлений? 
  • Приложение 10 ? Учет событий после отчетного периода?  
Общий объем - 74 стр.

 

 

 

 

 

 

 

Стоимость комплекта: 15 000 рублей

 

Документы по микрокредитованию

Финансовые организации должны иметь внутренние документы, соответствующую требованиям Федерального закона "О потребительском кредите (займе)" N 353-ФЗ от 21.12.2013 г.

Микрофинансовым организациям

1.Правила "О порядке и условия предоставления потребительских микрозаймов физическим лицам "До зарплаты";

2.Правила "О порядке и условиях предоставления потребительских микрозаймов физическим лицам "Потребительский займ";

3.Информация об общих условиях предоставления, использования и возврата микрозайма (займа);

4.Договор микрозайма физическому лицу с единовременным возвратом суммы займа и процентов за его пользование;

5.Договор микрозайма физическому лицу с возвратом суммы займа и процентов за его пользование частями;

6.Договор потребительского микрозайма;

7.Уведомление Заемщика об изменении реквизитов;

8.Информационное сообщение (о возможности применения штрафных санкций);

9.Методические рекомендации о внесении изменений в Порядок предоставления микрозаймов физическим лицам;

10.Методические рекомендации о внесении изменений в Методику работы с просроченной задолженностью.

11. Форма заявки на получение займа.

Перечень документов, входящих в комплект

Стоимость комплекта: 8 000 рублей

Кредитно-потребительским кооперативам

1.Общие условия предоставления, пользования и возврата потребительских займов из фонда финансовой взаимопомощи кредитного потребительского кооператива (граждан).

2.Положение о порядке предоставления займов пайщикам.

3.Договор участия в финансовой взаимопомощи в форме предоставления потребительского займа.

4.Уведомление пайщика об изменении реквизитов.

5.Информационное сообщение (о возможности применения штрафных санкций).

Стоимость комплекта: 5 000 рублей

 

Ломбардам

1.Общие условия предоставления, пользования и возврата потребительских займов

2.Правила предоставления займов под залог вещей

3.Договор потребительского займа под залог вещей

4.Уведомление пайщика об изменении реквизитов

5.Информационное сообщение (о возможности применения штрафных санкций)

Стоимость комплекта: 7 000 рублей

 

 

Документы по формированию резервов на возможные потери по займам

Финансовые организации должны иметь внутренние документы по резервированию в соответствии с Указаниями Банка России:

  • N 3321-У от 14.07.2014 "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам"
  • N 3322-У от 14.07.2014 "О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам"

Микрофинансовым организациям

1.Порядок формирования резервов на возможные потери по микрозаймам, выданным микрофинансовой организацией

2. Инвентаризационная ведомость займов

3. Форма расчета резерва на возможные потери по займам

4. Распоряжение на формирование/восстановление резерва на возможные потери по займам

5. Служебная записка о возможности неприменения требования об объединении в отдельную группу реструктурированных микрозаймов, к микрозайму (займам), в отношении которого микрофинансовая организация заключила с заемщиком не более двух дополнительных соглашений, изменяющих существенные условия первоначального договора микрозайма, на основании которого заемщик получает право исполнять обязательства по микрозайму в более благоприятном режиме.

6. Протокол Решения уполномоченного органа МФО о неприменении требования об объединении в отдельную группу реструктурированных микрозаймов, к микрозайму (займам), в отношении которого микрофинансовая организация заключила с заемщиком не более двух дополнительных соглашений, изменяющих существенные условия первоначального договора микрозайма, на основании которого заемщик получает право исполнять обязательства по микрозайму в более благоприятном режиме.

7. Уведомление в Территориальное Учреждение Банка России

8. Служебная записка о признании проблемной задолженности безнадежной и подлежащей списанию

9. Решение уполномоченного органа МФО на списание безнадежной задолженности за счет сформированного резерва

10. Учетная политика (раздел о порядке отражения резервов на возможные потери по займам на счетах бух. учета) (для клиентов на сопровождении)

11. Поправки в должностные инструкции лиц, уполномоченных производить расчет и осуществлять формирование резерва) (для клиентов на сопровождении)

Стоимость комплекта: 8 000 рублей

Кредитно-потребительским кооперативам

1. Порядок формирования резервов на возможные потери по займам, выданным кредитным потребительским кооперативом

2. Инвентаризационная ведомость займов

3. Форма расчета резерва на возможные потери по займам

4. Распоряжение на формирование/восстановление резерва на возможные потери по займам

5. Служебная записка о возможности неприменения требования об объединении в отдельную группу реструктурированных займов, к займу (займам), в отношении которого микрофинансовая организация заключила с заемщиком не более двух дополнительных соглашений, изменяющих существенные условия первоначального договора займа, на основании которого заемщик получает право исполнять обязательства по займу в более благоприятном режиме.

6. Протокол Решения уполномоченного органа КПК о неприменении требования об объединении в отдельную группу реструктурированных займов, к займу (займам), в отношении которого микрофинансовая организация заключила с заемщиком не более двух дополнительных соглашений, изменяющих существенные условия первоначального договора займа, на основании которого заемщик получает право исполнять обязательства по займу в более благоприятном режиме.

7. Уведомление в Территориальное Учреждение Банка России

8. Служебная записка о признании проблемной задолженности безнадежной и подлежащей списанию

9. Решение уполномоченного органа КПК на списание безнадежной задолженности за счет сформированного резерва

10. Учетная политика (раздел о порядке отражения резервов на возможные потери по займам на счетах бух. учета) (для клиентов на сопровождении)

11. Поправки в должностные инструкции лиц, уполномоченных производить расчет и осуществлять формирование резерва) (для клиентов на сопровождении)

Стоимость комплекта: 8 000 рублей

 

Документы по ПОД/ФТ

Финансовая организация должна разработать и исполнять требования Правила внутреннего контроля ? структурно сложный документ, содержащий совокупность различных Программ, направленных на соблюдение и реализацию законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В соответствии с нормативными требованиями.

Правила внутреннего контроля утверждаются руководителем организаций в течение 1 месяца со дня государственной регистрации юридического лица.

 

Новые документы для микрофинансовых организаций:

Правила внутреннего контроля, содержащие описание совокупности принимаемых МФО мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в т.ч.:

  1. Типовая Анкета клиента ? юридического лица
  2. Типовая Анкета клиента ? физического лица
  3. Рекомендации о порядке определения иностранных публичных должностных лиц;
  4. Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях ПОД/ФТ; 
  5. Критерии и признаки необычных операций; 
  6. Внутреннее сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю, или необычной сделки; 
  7. Внутреннее распоряжение об отказе в выполнении распоряжения клиента;
  8. Свидетельство о прохождении внутреннего обучения.
 

Стоимость комплекта: 6 000 рублей (ПВК для малых МФО)

                                               8 000 рублей (ПВК для крупных МФО)

ВАЖНО!

Пакет документов составлен с учетом новых нормативных документов Банка России:
  • Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У;
  • Положения Банка России от 04.12.2014  N 443-П;
  • Положения Банка России от  12.12.2014 N 444-П;
  • Положения Банка России от 15.12.2014 N 445-П 

Организации обязаны использовать ПВК в  соответствии с новыми требованиями Банка России с 01 июня текущего года.

Полный пакет типовых документов по ПОД/ФТ для микрофинансовой организации

1. Правила внутреннего контроля, содержащие описание совокупности принимаемых МФО мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (комплект документов).:

2. Примерные образцы организационно ? распорядительных документов МФО, необходимых   для организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в т.ч. :

  • Приказ о назначении СПДЛ; 
  • Перечень сотрудников, которые должны проходить обучение по ПОД/ФТ;
  • Приказ о конфиденциальной информации.

3. Иные внутренние документы МФО, не входящие в состав ПВК по ПОД/ФТ, в т.ч.:

  • Отчет проверки об осуществлении внутреннего контроля в организации; 
  • Акт проверки на наличие среди клиентов лиц из Перечня террористов и экстремистов; 
  • Запрос о бенефициарных владельцах;
  • Журнал обучения
  • Журнал регистрации внутренних сообщений; 
  • Журнал получения Перечня террористов и экстремистов
  • Журнал приостановления операций
  • Журнал об учете выплаты гуманитарного пособия; 
  • Журнал о замораживании (блокировании) денежных средств.

 Стоимость комплекта: 14 000 рублей (Пакет для малых МФО) 

                                               16 000 рублей (Пакет для крупных МФО)

 

Новые документы для некредитных финансовых организаций, кроме МФО (перечень организаций)

Правила внутреннего контроля, содержащие описание совокупности принимаемых мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Стоимость комплекта: 6 000 рублей (для малых предприятий)

                                             8 000 рублей (для крупных предприятий)

Полный пакет типовых документов по ПОД/ФТ для организации

 

Стоимость комплекта: 14 000 рублей (для малых предприятий) 

                                              16 000 рублей (для крупных предприятий)

 

 

Новые документы для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (перечень организаций)

Правила внутреннего контроля, содержащие описание совокупности принимаемых мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Стоимость комплекта: 5 000 рублей 

Полный пакет типовых документов по ПОД/ФТ для организации

 

Стоимость комплекта: 12 000 рублей 

 

 
Стоимость индивидуальной адаптации: 4 900 рублей 
Срочная адаптация (за 1 рабочий день): 7 500 рублей

 

По мере внесения изменений в законодательные и нормативные акты РФ по ПОД/ФТ  перечень и содержание разрабатываемых документов  актуализируется. 

 

Документы по обработке ПДн

Любая организация, ведущая обработку персональных данных, обязана обеспечить их защиту в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ ?О персональных данных?. Обязанности сохраняются, даже если в соответствии с Законом, у организации нет необходимости регистрироваться как оператор ПДн в Роскомнадзоре. Если компания не предпринимает никаких усилий по защите персональных данных (не может их подтвердить пакетом документов), это однозначно расценивается как ?невыполнение требований российского законодательства?. 

Пакет типовых организационно-распорядительных документов для организаций, ведущих обработку персональных данных в соответствии с требованиями Федерального закона N 152-ФЗ "О персональных данных".

Перечень документов, входящих в комплект

Стоимость комплекта: 5 000 рублей

 

 

 

Контактная информация:

Агентство "ВЭП" (г.Екатеринбург)

Ваши менеджеры: 

  • Шатунова Ольга Николаевна - (343) 379-01-71 вн.121, shatunova@vep.ru
  • Эсселевич Евгений Львович - (343) 379-01-71, вн.103, evgeny_essel@vep.ru
Новости для пользователей
02.05.2017
"Банки должны решать сами, кого и как им кредитовать"
02.05.2017
Банки не дают проводить отпуск за границей
02.05.2017
Очередное снижение ключевой ставки
28.04.2017
Итоги Форума Ломбардов России Все новости
Новости ПОД/ФТ
20.04.2017
Обновление раздела ББТ "Противодействие легализации"
03.03.2017
Банком России предложены новые меры ПОД/ФТ в сфере ВЭД
26.01.2017
О Руководстве ФАТФ "О корреспондентских банковских услугах"
25.01.2017
О внесении изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ Все новости